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补税短信第三轮突袭,有人最高补税百万!

东南亚电商观察
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2025-11-07 14:50
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编辑|果然

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税务局短信接二连三的发送到了各位卖家的手机里。

从 10 月底的首轮预警,到昨天(11月5日)又有卖家们收到了补税通知。 

11 月以来三轮短信 + 电话轰炸,福建、浙江、广东、深圳、宁波等地的卖家几乎全员中招,有人调侃 “这哪里是提醒,分明是步步紧逼的合规大考”。

值得注意的是,年销售额 500 万元似乎成了绕不开的分水岭。无论是零申报,还是按回款申报,又或者是按销售额申报的跨境卖家,均收到了二次核对的提醒。

年销售额低于 500 万的中小卖家,收到的是短信提醒,核心就一句话:“再核对三季度的增值税销售收入,错了赶紧改,别影响纳税信用”;

而年销售额超 500 万的大卖,直接收到了《税收风险提示函》,上面明晃晃列着三大问题:没及时认定一般纳税人、漏缴印花税、平台上报的收入和报税数据对不上,要求必须在规定时间内准备好会计账册、租赁凭证、收付款记录等全套资料,要么补税要么举证自己没违规。

目前,税务系统已经和各大电商平台数据全面打通,自动比对申报数据,人工核对即将成为过去式。有连续 2022-2024 年一直亏损但流水却不小的企业,直接被系统标记为重点核查对象,限期自查清缴,想蒙混过关的基本走不通了。

补税压力已经实打实落到了卖家头上。之前首轮提醒后,就有卖家主动补税,结果算下来 “利润直接腰斩”;现在二轮、三轮提醒过后,大卖的日子更难过,有卖家晒出的缴款截图显示,补税金额高达百万余元。

结合业内讨论及相关政策的信息来看,不同规模的跨境企业面临的补税压力不同:

1、年销售额不超过120万元(季度销售额不超过30万元),基本不受新规影响

2、增值税以年销售额500万元为分水岭:
年销售额在120万元至500万元区间,按1%计税;
年销售额超过500万元,按13%计税(例:年销售额1000万缴税130万)。

3、企业所得税以年利润300万元为分水岭:
年利润不超过300万元,按5%税率征收;
年利润超过300万元则按25%税率(例:年利润1000万缴税250万)。

更让卖家头疼的是各地执行口径不一样,像广告费、FBA 仓储费这些无票成本,到底能不能抵扣、抵扣多少,说法五花八门,不少想合规的卖家反而犯了难:“不是不想交税,是真不知道怎么申报才不亏”,甚至有人被逼得只能暂时零申报。

其实税负规则早易清晰,但真到执行层面还是让人肉疼。

此前,有卖家靠 “拆分主体设空壳公司” 的赛维模式避税,现在被明确警示有合规隐患;没有报关单的买单出口更是行不通,代理出口必须披露完整上下游信息,想钻空子太难。

预计这波短信还会持续到年底,税局要把平台数据和申报数据全面核对。目前,卖家需要做好这些事情:

  • 卖家应尽快成立进出口权,完成备案,开展合规申报,避免第四季度数据推送带来的风险。

  • 加强与税务部门沟通:遇到问题及时与税务部门沟通,提供充分证据,争取合理解决方案。

  • 优化多店铺运营模式:签订关联法律文书,进行 SKU 归并,降低申报难度和成本。

  • 做好供应商管理:要求供应商开票,如无法开票,采取核定征收等方式处理,确保企业合规经营。

  • 灵活应对数据推送:根据平台和税务部门的数据推送情况,灵活调整申报方式和策略,避免税务风险。


最后提醒大家,别信 “包处理”“零税率” 的违规方案!先咨询当地税务局跨境组,摸清执行口径再操作,和同行抱团取经才靠谱~

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