中国税局紧盯跨境收入！Shopee等平台卖家避险指南2.0→

东南亚电商观察

暂无简介...

5605

2025-07-15 09:48

5605

东南亚电商观察

暂无简介...

编辑｜果然

投稿爆料/转载添加 | DNY123-04

文章速览：

卖家无须担心

常见问题答疑+直播解读预告

6月26日施行的《互联网平台企业涉税信息报送规定》：无论平台设在境内还是境外，只要为中国卖家提供服务，或向中国用户开展交易撮合活动，都必须依法报送涉税信息。简单说就是：平台要把卖家和从业人员的身份、收入等信息，每季度报送一次给税务局。

点击查看上一篇关于该规定的解读：Shopee等跨境平台须向中国税局报卖家收入：别慌！做好这些准备即可→

消息一出，让不少卖家心里打鼓。其实不用慌，这份新规没那么“吓人”，咱们把问题搞清楚、做好准备就行。

本期文章我们将围绕“卖家无需担心的原因”，“最关心的合规问题及避坑要点 ”，来逐一解答。

（由于各大卖家对本次报税的相关内容还有很多疑问，我们特别邀请了税务合规专家钟俊老师在明天7月15日16：00-17:00为大家进行直播解答，重点涵盖跨境电商平台上中国公司主体的合规经营路径，以及通过海外公司注册优化经营架构的实用方案，助力卖家更清晰地规划跨境业务的合规发展方向。 )

微信搜索视频号：DNY123东南亚导航预约直播

为什么说，这个政策卖家无需过度担心？

卖家最慌的点：“流水计税” 会压垮生意？

举个真实例子：

月流水 100 万的店铺，进货成本 70 万 + 平台佣金 15 万 + 仓储人工 10 万，最后利润可能连 5 万都不到。

要是税务部门直接按 100 万流水收税，大部分卖家根本扛不住，这就是焦虑的根源。

不过，这种担忧其实存在几个关键误区。

👉 政策核心是“信息收集”，不是“强制征税”：此次监管采取 “先了解情况、再逐步治理” 的思路，并非 “平台一上报信息，税务部门就立即上门核查”。

👉 多数小店其实能免税：例如，个体户月销售额不超过 10 万元的，免征增值税；年收入不超过 12 万元的，也有个人所得税减免。所以大部分小店、小主播以及兼职从业者的收入，符合免税条件的依旧能享受免税优惠。

👉 交税看利润，不是流水：纳税金额的多少，关键取决于利润而非流水。在电商行业，大家都清楚这样的情况：100 万元的销售额，扣除平台服务费、广告费、仓储费、人力成本、推广费用以及开票加点等支出后，实际利润可能仅有几万元，甚至还会出现亏损。

税务部门征收利润相关税费时，也需先明确是否存在利润。因此不必过度担心，并非销售越多，纳税就一定越多。

最后还有一点需要说明，此次新规引用的政策基础是 2001 年的《税收征管法》，当时淘宝尚未上线，电商行业也未兴起。这表明整个监管体系正处于 “跟进完善” 的阶段，尚未完全实现更新升级。

卖家最关心的几个问题

（1）会不会查过去的账？

新规严格遵循“法不溯及既往”原则，仅要求互联网平台企业报送新规实施后的经营数据，无需追溯此前的涉税信息。但这并不意味着过往涉税问题可以“豁免”——若存在明显的偷税、逃税等违法行为，税务部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规开展正常执法调查，属于法定职责范围内的监管行为，并非针对既往数据的“倒查”。因此，对于历史遗留的涉税问题，建议相关主体及时自查补正，切勿抱有侥幸心理。

（2）为啥会被税务预警？

税务部门将实施 “双比对” 机制：营业执照申报的销售额与平台报送税务部门的销售数据进行比对。若两者差异过大，可能引发税务关注。例如，自行申报月销 5 万元但平台数据显示为 20 万元，此类情况可能触发税务预警。

（3）现在注销账号能“躲”过去吗？

当前账号注销操作仍可执行，但一旦触发税务预警，后续注销将无法规避相关责任。注销并非 “安全退出”，注销过程中仍需按规定提交所需资料。相较于通过注销逃避问题，建议及时梳理账目，推动经营结构合规化。

（4）现在合规还来得及吗？

完全来得及！需重点处理 7-9 月的数据，因 10 月平台首次收入报送将以此为依据。此前未完成申报的应及时补报，收入较高的主体可优化经营结构，未上报的隐性收入需尽快筹划合规。

新规目前只是"数据收集"，关键看后续执行细则。理清三本账，平台流水（卖多少）成本支出（花多少），税务申报（报多少），三者口径必须一致，避免数据矛盾引发风险。

新规不可怕，慌的是 “稀里糊涂经营”！

👉别踩这些坑

别信“包过”“保合规”的噱头，税务合规没有捷径；

警惕“0税率”“免税妙招”，这些大多是陷阱，后期被稽查更麻烦；

一定要规范费用报销，保留好进货单、发票等凭证。

常见问题：

1、平台具体会报哪些数据？

平台需按季度报送两类核心信息：一是身份信息，包括企业 / 个人名称、统一社会信用代码或身份证号、店铺 ID 及联系方式；二是收入信息，涵盖销售总额（未扣佣金）、退款额、净收入、订单量，同时需单独上报平台服务费。

2、小卖家流水不大，也要被上报吗？

除境外卖家向单一中国买家季度净额≤5,000 元的交易可暂不报送外，其余情况无规模豁免。国内主体开店、使用第三方收款工具的卖家均被纳入报送范围。

3、平台报的数据包含佣金、退款吗？

公告明确要求上报 “收入总额（未扣佣金）”“退款金额”“收入净额”，且平台服务费需单独报送。卖家可通过 “总额 — 退款” 核对自家账目，再扣除佣金等成本后进行纳税申报。

4、交多少税，关键看流水还是利润？

关键看利润而非流水。销售额扣除平台服务费、广告费、仓储费、人力成本等支出后的利润才是计税基础。即便流水高，若利润低甚至亏损，纳税金额也会相应减少。

5、很多中小卖家其实可以免税吗？

是的。例如个体户月销售额不超 10 万可免增值税，年收入不超 12 万有个税减免，大部分小店、小主播、兼职收入的免税政策仍继续适用。

6、如果平台或卖家迟报 / 瞒报，会怎样？

平台首次迟报 / 瞒报将被罚款 2-10 万元，屡犯或情节严重的会被停业整顿，并处 10-50 万元罚款。卖家若漏报收入，被稽查后需补税、缴纳滞纳金，还可能被加收 50%-500% 的罚款。

7、发现平台把我的数据报错了，能改吗？

可以。公告允许 “更正报送”，平台需在发现错误起 30 日内向主管税局提交修正表。卖家应第一时间反馈平台客服或招商经理，并保留书面邮件 / 工单以备税局抽查。

8、第三方收款或支付机构也可能被调取数据？

是的。税局在稽查时若需要更详细的合同、交易明细、资金账户、物流信息，可直接要求平台及第三方支付机构协助提供，这些机构不得以 “权限不足” 等理由拒绝。

9、代运营、SaaS、MCN 会受波及吗？

会。公告将 “提供商家入驻、店铺运营、营销推广等服务” 的公司列为可被指定的报送主体。代运营公司若掌握卖家流水，需按要求报送，卖家仍需对自身数据真实性负责。

10、人在海外、店在海外，只卖给中国买家也要上报吗？

取决于交易金额。若对单一中国买家季度销售额净额＞5,000 元人民币，平台必须报送该笔收入；≤5,000 元可暂免。只要对中国市场有可观销售，就需纳入监管。

11、人在海外，店的主体也是海外公司，卖给海外卖家需要上报吗？

无需上报。但需注意，若作为中国公民，相关销售款项转入个人境内账户，需依据个人所得税相关规定履行纳税义务，这与海外公司的纳税义务分属不同范畴，应分别规范处理。

12、平台上报数据后，税局会马上来核查吗？

不会。政策核心在 “信息收集” 而非 “强制征税”，此次是 “先了解、再治理”，并非 “平台一上报，税局就来敲门”，监管过程会循序渐进。

13、季度中间开店，当季数据如何报送？

平台会按店铺实际经营时段统计收入数据，卖家在当季开店后产生的销售额需纳入当季报送范围，开店前的收入无需补报。

14、免税政策需要主动申请吗？

符合免税条件（如个体户月销售额不超 10 万、年收入不超 12 万等）的卖家，一般无需主动申请，但需确保自行申报时准确填写相关信息，以便享受减免优惠。

若您对跨境经营中的税务合规、主体架构搭建等问题还有疑问，欢迎关注明日直播【破解跨境平台报税迷雾：海外主体架构合规指南】。

本次直播特别邀请到税务合规专家——安合出海联合创始人钟俊老师分享专业见解，重点涵盖跨境电商平台上中国公司主体的合规经营路径，以及通过海外公司注册优化经营架构的实用方案，助力卖家更清晰地规划跨境业务的合规发展方向。搜索公众号DNY123东南亚导航预约直播↓

破解跨境平台报税迷雾

需要了解/咨询行业相关信息的卖家也可以扫描下方二维码联系我们与各大卖家交流分享。

中国税局紧盯跨境收入！Shopee等平台卖家避险指南2.0→

Shopee 卖家利润跨境直播关键

有一个群想邀请你

分享最新平台动态风向 | 链接最核心跨境资源 | 探讨最有效运营打法

25W+跨境卖家陪你一起成长

免责声明

本文链接:

本文经作者许可发布在DNY123跨境头条，如有疑问，请联系客服。

酷驰达海外仓

万平泰仓，就选酷驰达酷驰达(CoolChida)泰国一站式仓储解决方案专家

万里汇

中国商家出海首选的支付与金融服务

启量引擎

运营原理介绍：通过大模型选品，关联卖家优秀商品与头部同类/同款商品，帮助系统提高识别优秀商品的效率，从而达到gmv提升的目的。自然流主导：锁定Facebook、小飞机、小黄书等黄金私域池进行种草转化，让客户主动搜着买！纯自然流量无套路，不搞外链作弊，每一个访客都是准买家，转化率高到离谱！

斗仓海外仓

东南亚&拉美全球一件代发，电商订单履约专家

酷驰达海外仓

万平泰仓，就选酷驰达酷驰达(CoolChida)泰国一站式仓储解决方案专家

东南亚&拉美全球一件代发，电商订单履约专家

最新热门报告标签

Shopee这类卖家下月起“无证禁售”；Shopee将永久封禁冒充品牌店铺；乐高退出中国三大平台

上海口岸前两月数据亮眼上海海关数据显示，2026年前2月，上海口岸进出境国际航行船舶达7281艘次，同比增长2.4%，创历史同期新高；进出境航空器4.1万架次，增长1.2%；进出境旅客692万人次，同比增长1.5%。乐高全面撤出三大中国平台近日，乐高集团宣布全面禁止其官方产品在Temu、Shein和AliExpress三大中国电商平台销售或宣传。此举远超常规品牌维权范畴，执行力度与覆盖范围均超行业预期，不仅影响乐高自身渠道布局，更向跨境电商从业者发出强烈合规警示。

【DNY123跨境早报】菲律宾呼吁电商平台加强KYC机制；2026广州港集装箱及汽车出口表现突出；越南强制年收10亿盾以上卖家使用电子发票

跨境早报60秒，知晓东南亚跨境电商大小事

急刹、换挡、油门到底：汽配卖家出海东南亚的「飞驰人生」

赛道换挡，本地化履约跑出新速度。

【Shopee市场周报】虾皮越南站2026年3月第2周市场周报

暂无简介...

【Shopee市场周报】虾皮新加坡站2026年3月第2周市场周报

暂无简介...

【Shopee市场周报】虾皮中国台湾站2026年3月第2周市场周报

暂无简介...

【Shopee市场周报】虾皮墨西哥站2026年3月第2周市场周报

暂无简介...