中国税局紧盯跨境收入！Shopee等平台卖家避险指南2.0→

东南亚电商观察

12474

2025-07-15 01:48

12474

东南亚电商观察

编辑｜果然

投稿爆料/转载添加 | DNY123-04

文章速览：

卖家无须担心

常见问题答疑+直播解读预告

6月26日施行的《互联网平台企业涉税信息报送规定》：无论平台设在境内还是境外，只要为中国卖家提供服务，或向中国用户开展交易撮合活动，都必须依法报送涉税信息。简单说就是：平台要把卖家和从业人员的身份、收入等信息，每季度报送一次给税务局。

点击查看上一篇关于该规定的解读：Shopee等跨境平台须向中国税局报卖家收入：别慌！做好这些准备即可→

消息一出，让不少卖家心里打鼓。其实不用慌，这份新规没那么“吓人”，咱们把问题搞清楚、做好准备就行。

本期文章我们将围绕“卖家无需担心的原因”，“最关心的合规问题及避坑要点 ”，来逐一解答。

（由于各大卖家对本次报税的相关内容还有很多疑问，我们特别邀请了税务合规专家钟俊老师在明天7月15日16：00-17:00为大家进行直播解答，重点涵盖跨境电商平台上中国公司主体的合规经营路径，以及通过海外公司注册优化经营架构的实用方案，助力卖家更清晰地规划跨境业务的合规发展方向。 )

微信搜索视频号：DNY123东南亚导航预约直播

为什么说，这个政策卖家无需过度担心？

卖家最慌的点：“流水计税” 会压垮生意？

举个真实例子：

月流水 100 万的店铺，进货成本 70 万 + 平台佣金 15 万 + 仓储人工 10 万，最后利润可能连 5 万都不到。

要是税务部门直接按 100 万流水收税，大部分卖家根本扛不住，这就是焦虑的根源。

不过，这种担忧其实存在几个关键误区。

👉 政策核心是“信息收集”，不是“强制征税”：此次监管采取 “先了解情况、再逐步治理” 的思路，并非 “平台一上报信息，税务部门就立即上门核查”。

👉 多数小店其实能免税：例如，个体户月销售额不超过 10 万元的，免征增值税；年收入不超过 12 万元的，也有个人所得税减免。所以大部分小店、小主播以及兼职从业者的收入，符合免税条件的依旧能享受免税优惠。

👉 交税看利润，不是流水：纳税金额的多少，关键取决于利润而非流水。在电商行业，大家都清楚这样的情况：100 万元的销售额，扣除平台服务费、广告费、仓储费、人力成本、推广费用以及开票加点等支出后，实际利润可能仅有几万元，甚至还会出现亏损。

税务部门征收利润相关税费时，也需先明确是否存在利润。因此不必过度担心，并非销售越多，纳税就一定越多。

最后还有一点需要说明，此次新规引用的政策基础是 2001 年的《税收征管法》，当时淘宝尚未上线，电商行业也未兴起。这表明整个监管体系正处于 “跟进完善” 的阶段，尚未完全实现更新升级。

卖家最关心的几个问题

（1）会不会查过去的账？

新规严格遵循“法不溯及既往”原则，仅要求互联网平台企业报送新规实施后的经营数据，无需追溯此前的涉税信息。但这并不意味着过往涉税问题可以“豁免”——若存在明显的偷税、逃税等违法行为，税务部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规开展正常执法调查，属于法定职责范围内的监管行为，并非针对既往数据的“倒查”。因此，对于历史遗留的涉税问题，建议相关主体及时自查补正，切勿抱有侥幸心理。

（2）为啥会被税务预警？

税务部门将实施 “双比对” 机制：营业执照申报的销售额与平台报送税务部门的销售数据进行比对。若两者差异过大，可能引发税务关注。例如，自行申报月销 5 万元但平台数据显示为 20 万元，此类情况可能触发税务预警。

（3）现在注销账号能“躲”过去吗？

当前账号注销操作仍可执行，但一旦触发税务预警，后续注销将无法规避相关责任。注销并非 “安全退出”，注销过程中仍需按规定提交所需资料。相较于通过注销逃避问题，建议及时梳理账目，推动经营结构合规化。

（4）现在合规还来得及吗？

完全来得及！需重点处理 7-9 月的数据，因 10 月平台首次收入报送将以此为依据。此前未完成申报的应及时补报，收入较高的主体可优化经营结构，未上报的隐性收入需尽快筹划合规。

新规目前只是"数据收集"，关键看后续执行细则。理清三本账，平台流水（卖多少）成本支出（花多少），税务申报（报多少），三者口径必须一致，避免数据矛盾引发风险。

新规不可怕，慌的是 “稀里糊涂经营”！

👉别踩这些坑

别信“包过”“保合规”的噱头，税务合规没有捷径；

警惕“0税率”“免税妙招”，这些大多是陷阱，后期被稽查更麻烦；

一定要规范费用报销，保留好进货单、发票等凭证。

常见问题：

1、平台具体会报哪些数据？

平台需按季度报送两类核心信息：一是身份信息，包括企业 / 个人名称、统一社会信用代码或身份证号、店铺 ID 及联系方式；二是收入信息，涵盖销售总额（未扣佣金）、退款额、净收入、订单量，同时需单独上报平台服务费。

2、小卖家流水不大，也要被上报吗？

除境外卖家向单一中国买家季度净额≤5,000 元的交易可暂不报送外，其余情况无规模豁免。国内主体开店、使用第三方收款工具的卖家均被纳入报送范围。

3、平台报的数据包含佣金、退款吗？

公告明确要求上报 “收入总额（未扣佣金）”“退款金额”“收入净额”，且平台服务费需单独报送。卖家可通过 “总额 — 退款” 核对自家账目，再扣除佣金等成本后进行纳税申报。

4、交多少税，关键看流水还是利润？

关键看利润而非流水。销售额扣除平台服务费、广告费、仓储费、人力成本等支出后的利润才是计税基础。即便流水高，若利润低甚至亏损，纳税金额也会相应减少。

5、很多中小卖家其实可以免税吗？

是的。例如个体户月销售额不超 10 万可免增值税，年收入不超 12 万有个税减免，大部分小店、小主播、兼职收入的免税政策仍继续适用。

6、如果平台或卖家迟报 / 瞒报，会怎样？

平台首次迟报 / 瞒报将被罚款 2-10 万元，屡犯或情节严重的会被停业整顿，并处 10-50 万元罚款。卖家若漏报收入，被稽查后需补税、缴纳滞纳金，还可能被加收 50%-500% 的罚款。

7、发现平台把我的数据报错了，能改吗？

可以。公告允许 “更正报送”，平台需在发现错误起 30 日内向主管税局提交修正表。卖家应第一时间反馈平台客服或招商经理，并保留书面邮件 / 工单以备税局抽查。

8、第三方收款或支付机构也可能被调取数据？

是的。税局在稽查时若需要更详细的合同、交易明细、资金账户、物流信息，可直接要求平台及第三方支付机构协助提供，这些机构不得以 “权限不足” 等理由拒绝。

9、代运营、SaaS、MCN 会受波及吗？

会。公告将 “提供商家入驻、店铺运营、营销推广等服务” 的公司列为可被指定的报送主体。代运营公司若掌握卖家流水，需按要求报送，卖家仍需对自身数据真实性负责。

10、人在海外、店在海外，只卖给中国买家也要上报吗？

取决于交易金额。若对单一中国买家季度销售额净额＞5,000 元人民币，平台必须报送该笔收入；≤5,000 元可暂免。只要对中国市场有可观销售，就需纳入监管。

11、人在海外，店的主体也是海外公司，卖给海外卖家需要上报吗？

无需上报。但需注意，若作为中国公民，相关销售款项转入个人境内账户，需依据个人所得税相关规定履行纳税义务，这与海外公司的纳税义务分属不同范畴，应分别规范处理。

12、平台上报数据后，税局会马上来核查吗？

不会。政策核心在 “信息收集” 而非 “强制征税”，此次是 “先了解、再治理”，并非 “平台一上报，税局就来敲门”，监管过程会循序渐进。

13、季度中间开店，当季数据如何报送？

平台会按店铺实际经营时段统计收入数据，卖家在当季开店后产生的销售额需纳入当季报送范围，开店前的收入无需补报。

14、免税政策需要主动申请吗？

符合免税条件（如个体户月销售额不超 10 万、年收入不超 12 万等）的卖家，一般无需主动申请，但需确保自行申报时准确填写相关信息，以便享受减免优惠。

若您对跨境经营中的税务合规、主体架构搭建等问题还有疑问，欢迎关注明日直播【破解跨境平台报税迷雾：海外主体架构合规指南】。

本次直播特别邀请到税务合规专家——安合出海联合创始人钟俊老师分享专业见解，重点涵盖跨境电商平台上中国公司主体的合规经营路径，以及通过海外公司注册优化经营架构的实用方案，助力卖家更清晰地规划跨境业务的合规发展方向。搜索公众号DNY123东南亚导航预约直播↓

破解跨境平台报税迷雾

需要了解/咨询行业相关信息的卖家也可以扫描下方二维码联系我们与各大卖家交流分享。

卖家利润跨境直播关键 Shopee

一个干净的群，一群做东南亚的人

解读各国政策变动 | 本土店运营实战避坑 |优质资源互通| 同行抱团不踩雷

你不是一个人在战斗，30W+卖家聚集，消息比你快一步

免责声明

本文链接:

本文经作者许可发布在DNY123跨境头条，如有疑问，请联系客服。

Locad海外仓

来自新加坡的本地化海外仓服务商，覆盖东南亚、中东、澳大利亚、美国等全球主流市场。

来自新加坡的本地化海外仓服务商，覆盖东南亚、中东、澳大利亚、美国等全球主流市场。

最新热门报告标签

上万家店被盘查！泰国站风控杀到；Shopee新卖家可免200单固定费；越南超5.6万网店本季零订单

Shopee在该站“无差别”查税！限流、禁直播……

Shopee挂出税务预警

泰国三巨头下调抽佣率！Shopee上线优选SKU返利方案；放松考核？TikTok Shop截单延长2小时

【DNY123跨境早报】越南公布2027年二手数码禁入目录；新加坡收紧拼箱集运进口申报；Meta旗下 AI 产品接入Shopee等

跨境早报60秒，知晓东南亚跨境电商大小事

罕见！按停涨佣后，泰国Shopee等主动降费超33%

两个半年令摁住涨佣潮

2.92%！TikTok Shop三天后降佣！菲律宾预扣税开退款通道；越南电商均价已连涨三季

【DNY123跨境早报】泰国Shopee等已同意降低费率；菲律宾比索再破纪录低位；泰国林查班港突查集装箱

跨境早报60秒，知晓东南亚跨境电商大小事

投广告先做KYC？泰国点名TikTok等4大平台

11月1日起！泰国“No ID，No Ads”

泰国三巨头下调抽佣率！Shopee上线优选SKU返利方案；放松考核？TikTok Shop截单延长2小时

【DNY123跨境早报】越南公布2027年二手数码禁入目录；新加坡收紧拼箱集运进口申报；Meta旗下 AI 产品接入Shopee等

跨境早报60秒，知晓东南亚跨境电商大小事

上万家店被盘查！泰国站风控杀到；Shopee新卖家可免200单固定费；越南超5.6万网店本季零订单

Shopee在该站“无差别”查税！限流、禁直播……

Shopee挂出税务预警

2026 TikTok Shop拉美圣诞节趋势与选品洞察

Kalodata 发布《2026 TikTok Shop 拉美圣诞节趋势与选品洞察（巴西 × 墨西哥）》，DNY123 跨境导航为您梳理五大核心内容：一拉美双国大盘对比研判，统一美元口径拆解巴西、墨西哥近 30 天、近 7 天圣诞相关商品 GMV、销量、周环比增速，对比价格带、类目结构、直播短视频渠道占比；墨西哥市场增速更快处于陡峭起势窗口，巴西整体体量更大但节奏平稳，同时点明两国头部商品集中度、新品上新供给情况；二分国别市场深度拆解，分别解析巴西、墨西哥的市场现状，挖掘灯饰、圣诞树、家纺小件、节日服饰、充气装饰等潜力赛道，巴西存在南半球夏季圣诞聚会服饰独特机会，墨西哥叠加亡灵节与圣诞双节日需求，同时梳理两国市场现存风险点；三标杆商品案例库，划分双国测试机会、巴西单国机会、墨西哥单国机会、增长观察、谨慎跟进五大类别，对 LED 灯串、圣诞抱枕套、新款圣诞树、充气装饰等爆款做动销拆解，警示部分老款圣诞树、历史爆款出现销量回落，筛品不能只看 GMV 榜单，要结合周环比判断备货；四历史爆款复盘与达人短视频拆解，复盘 2025 年圣诞季经典商品的带货链路，提炼葡语、西语本地化内容范式，包含灯光实拍、价格锚点、节日倒计时、大件尺寸展示等可复用脚本，提醒不要只看播放量，重点参考千次播放 GMV 评估达人转化效率；五卖家落地行动方案，明确双国同测、单国深耕赛道划分，输出三重门槛筛品方法，给出分阶段市场测试策略、品类渠道匹配、本地化文案、达人筛选、供应链倒排时间等实操建议，配套完整商品榜单、带货案例素材，为布局巴西、墨西哥 TikTok Shop 年末圣诞旺季的跨境卖家，提供选品、备货、内容营销的数据参考。

2026 TikTok Shop东南亚圣诞节趋势与选品洞察

Kalodata 发布《2026 TikTok Shop 东南亚圣诞节趋势与选品洞察》，DNY123 跨境导航为您梳理五大核心内容：一六国大盘整体研判，对比菲律宾、越南、泰国、印尼、马来西亚、新加坡近 30 天、近 7 天圣诞相关商品 GMV，对比 2025 年 12 月旺季基数，发现今年圣诞消费节点明显前置，菲律宾、越南市场已接近去年旺季水平，拆解各国类目结构、价格带分布、短视频与直播渠道占比，厘清不同国家圣诞消费底层差异；二分国别市场深度拆解，逐个解析六国市场规模、增长信号、潜力类目、风险点，输出中国卖家针对性经营建议，区分灯饰、礼盒、派对服饰、圣诞树等赛道的入场时机；三精选标杆商品案例，划分为多国机会、单国机会、增长观察、谨慎跟进四大类别，梳理太阳能灯串、浆果圣诞树、美妆礼盒、派对连衣裙等爆款表现，同时警示冲高回落的品类，提醒不能只看 GMV 榜单，要结合近 7 天环比判断备货；四历史爆款复盘与达人内容拆解，复盘 2025 圣诞季经典商品的流量转化链路，提炼六国本地化短视频内容范式，涵盖灯饰实拍、送礼叙事、DIY 教程、多身材试穿、直播承接等可复用脚本思路，提醒优先参考千次播放 GMV 而非单纯播放量筛选达人；五卖家实操行动方案，划分多国测试、单国深耕、待验证、谨慎跟进四档赛道，给出市场测试优先级，从小批量测款、数据监控、本地化内容、达人选型、供应链倒排时间五大维度输出落地建议，配套完整榜单、商品案例、内容参考素材，为布局东南亚年末圣诞礼赠旺季的 TikTok 卖家提供选品、备货、内容营销的数据参考。

泰国洗护类目怎么突围？Shopee 泰国洗发水 8 月类目竞争与价格带洞察报告

蔚云出海发布《Shopee 泰国 2026 年 8 月洗发水市场动态报告》，DNY123 跨境导航为您梳理四大核心内容：一类目大盘概况，洗发水为头发护理子类目里销售额、销量双第一赛道，8 月行业销售额环比增长 33.8%，增长主要由销量驱动，均价基本保持平稳；统计店铺增长下滑占比，拆解头部店铺 TOP20 榜单、店铺增幅跌幅区间，同时分析商品涨跌分布、价格与销量关联、上新周期、货源地、消费者搜索词，还原赛道整体竞争格局；二价格段市场深度分析，拆解不同价格区间的销量、销售额份额变化，对比各价位商品上架年份、点赞评论用户互动数据，聚焦核心价格带的店铺竞争格局、热销商品排行榜、高互动商品清单，给到定价、促销参考；三新品与竞品对标，梳理本月上新商品表现，监控头部热销商品排名、价格变动，帮助卖家对标竞品，捕捉消费偏好变化；四运营健康度评估思路，提供行业通用增长基准，方便卖家对照复盘自身店铺、商品所处行业位置，配套完整类目图表、榜单数据素材，为入驻泰国洗护赛道的卖家提供选品、定价、竞品监控的数据参考。

2026 电商与金融科技应用行为洞察报告

Adjust 发布《2026 年移动应用趋势：区域聚焦拉丁美洲》，DNY123 跨境导航为您梳理四大核心内容：一拉美整体移动市场大盘，展望区域智能手机渗透率与市场规模，拆解 iOS 平台 ATT 追踪许可率，巴西、墨西哥、阿根廷等核心国家许可数据对比；统计 2024‑2026Q1 全品类应用安装量、会话量、会话时长、D1/D7/D30 留存率，解析通讯、工具、游戏大类的国别增长差异，还原拉美用户交互行为特征；二购物电商类应用深度分析，复盘历年安装与会话增长，拆解阿根廷、巴西、智利、秘鲁等国同比增速，梳理 Buen Fin、黑五、网络星期一等大促节点对 APP 流量拉动效果，同时输出电商应用会话时长、分天数留存基准数据，点明社交电商、深度链接工具对转化的价值；三金融科技类应用洞察，分析支付、银行、股票交易、加密货币 APP 的安装与会话表现，秘鲁、巴西等国金融应用爆发式增长数据，对比各国会话时长与留存基准，解读超级 App、BNPL 先买后付、实时支付系统带来的行业变化；四出海营销实操提示，结合全渠道归因、隐私优先监测、全漏斗营销思路，给到广告投放、用户获取、留存运营、ROI 提升参考，配套完整大盘图表、分国家分品类基准数据素材，为 APP 出海、跨境移动广告从业者提供数据参考。

Shopee_2026下半年婴童玩具品类旺季商机指南

Shopee 发布《2026 下半年婴童玩具品类旺季商机指南》，DNY123 跨境导航为您梳理五大核心内容：一 2026 上半年品类大盘复盘，巴西、印尼为婴童玩具核心市场，阿根廷新兴市场具备增长潜力；运动户外玩具体量与增量领跑，益智、史莱姆解压玩具增速亮眼，拆解各站点价位段分布、类目客单价、流量来源，付费广告对订单拉动作用持续提升；二下半年旺季趋势与选品策略，梳理全站点节庆、大促时间轴，明确万圣节、圣诞季趋势元素、适配类目与价位建议，汇总越南、菲律宾、泰国、马来西亚、巴西、印尼往年 9‑12 月热搜关键词、趋势词以及热销爆品，给到上新节奏与本地化标题优化建议；三平台重点项目激励汇总，梳理 Counter TTS、Counter TB 品牌出海、新品激励、MDV 优惠券、动态折扣等多站点扶持政策，涵盖佣金减免、货补、广告金、直播资源、秒杀坑位等权益，同时拆解官方仓头部新卖家、新品入仓、高潜卖家增长项目的入仓门槛、考核规则与阶梯激励；四各站点玩具认证合规要求，整理泰国 TISI、台湾 BSMI、印尼 SNI、巴西 INMETRO、菲律宾 FDA 等各国婴童玩具认证规范，明确新品、秒杀、Mall 店铺的填写要求，讲解认证属性填写、图片素材的实操规范以及官方仓入仓限制；五落地运营提示，结合类目热力数据、爆品参考、平台激励与合规条款，为卖家提供市场选型、备货上新、广告投放、官方仓布局、风险规避全套实操参考，配套完整大盘图表、关键词清单、爆品参考素材。

TikTok 十五国市场怎么判断？2026 年 8 月全类目大盘冷热洞察月报

蔚云出海发布《TikTok 十五国 2026 年 8 月市场月度报告》，DNY123 跨境导航为您梳理五大核心内容：一整体大盘概况，统计覆盖 15 个国家、25 个一级类目、202 个二级类目、1942 个三级类目，8 月整体销售额环比小幅下滑，仅少数国家、类目实现正向增长，统一换算美元口径做跨市场横向对比；二分国家市场拆解，盘点美国、泰国、印尼、越南、巴西、英国等 15 国销售额、占比、环比增速与增长贡献，美国成为本月核心增长国家，东南亚多国出现不同程度回落，直观展示各区域市场冷暖；三全层级类目表现，一级类目中美妆个护、女装与女士内衣、手机与数码位列销售 TOP3，女装内衣为少数实现环比上涨的一级类目；下钻二级、三级类目，输出 TOP25 热销榜单、环比变化与增长贡献，女士牛仔裤、扫地机器人等细分品类展现亮眼增量；四国家‑类目交叉热力分析，输出一至三级类目多国占比、增长率、增长贡献热力图，横向对比同一类目在不同国家的市场容量与涨跌差异，帮助卖家快速筛选适配赛道与目标市场；五报告使用与定制说明，区分免费全景月报与付费深度定制报告的能力边界，说明报告数据来源与误差提示，可支持单国、单类目深度定制分析，配套完整销售排行、热力图表，为卖家市场选型、选品测款、资源倾斜提供大盘参考素材。

从代工到品牌出海：家具出海路径、合规风控与企业实操指南

中国家博会联合 MSC 咨询发布《2026 家具出海白皮书》，DNY123 跨境导航为您梳理七大核心内容：一全球家居市场格局，2025 年中国家具出口总额 678 亿美元，美国市场份额大幅下滑，受供应链重构、渠道迁移、消费分级驱动，增长重心东移南下，中东 GCC、中亚、拉美成为三大确定性增量市场；二中国家居出海家底复盘，厘清多套出口统计口径，拆解从 OEM 代工到本土化品牌运营三阶段跃迁，剖析国内完整产业生态、成本、数字化三大底层优势；三行业五大趋势与四类核心痛点，市场多元化、产品升维、渠道融合、本土化运营、合规标准升级成为主线，梳理认证壁垒、品牌溢价不足、交付服务短板、资金汇率风险四大现实坎，搭配真实行业风险案例；四七大赛道出海图谱，对软体、户外、睡眠卧室、两厅、商办、木工设备、设计当代赛道做机会评级，结合顾家、慕思、恒林、弘亚数控等头部企业案例，给出不同赛道差异化打法；五三大目标市场实战指南，分别拆解中东、中亚、拉美市场规模、渠道通路、付款物流、核心合规认证，点明中东重投入换高溢价、中亚低门槛抢窗口、拉美兼具本地市场与近岸跳板双重价值；六出海五条品牌化路径，对比代工升级、经销代理、渠道品牌、自建 DTC 门店、本土并购的投入、风险与回报，详解展会获客、海外仓 & 近岸组装、可持续 ESG、AI 数字化工具等落地方法论；七合规风控完整手册，整理沙特 SABER、EAC、NOM 等各国强制认证清单，拆解关税叠加规则、反倾销风险、UFLPA、EUDR 等贸易政策，输出可直接套用的出海自检清单、全球家具展会日历与可持续认证参考素材，为家具制造、外贸企业出海提供体系化决策参考。

2026 全球家居电商报告：智能进化与场景主权深度解读

AMZ123 发布《2026 全球家居电商报告：智能进化与场景主权》，DNY123 跨境导航为您梳理六大核心内容：一全球家居市场大盘，北美市场份额领跑，亚太成为增长最快区域；AR 可视化、环保可持续、全屋场景化成为行业重要趋势，室内家居向健康管理升级，户外家居打造成第二生活空间；二地缘消费差异拆解，分别解析北美、欧洲、东南亚家居市场主流广告卖点、平台与生态差异，对比不同区域消费者偏好与投放特征；三标杆品牌爆品成长路径，拆解顾家 KUKA HOME、Wayfair 两大代表品牌账号布局、投放节奏、素材类型、落地转化策略，复盘大件家居 3‑5 天冷静决策期的应对打法；四海外家居用户画像，划分不同人群与居住场景，梳理室内、户外家居真实好评与差评痛点，还原海外消费者真实决策逻辑；五全球头部家居广告创意解析，归纳舒适生活、痛点解决方案、时尚氛围感、细分垂直场景等主流广告创意模板；六出海营销进阶策略，提出大件家居从流量博弈转向信任运营，依靠全链路可视化、决策窗口拦截、差异化赛道逻辑降低信任成本，给到家居出海品牌实操参考，配套完整市场数据、广告案例与行业分析素材。